تحلیل بنیادی سهرمز

معرفی شرکت

شرکت سیمان هرمزگان (سهامى عام) درتاریخ ۲۷ دی ماه ۱۳۶۱ به صورت شرکت سهامى خاص تاسیس شد. شخصیت حقوقى شرکت بر اساس مصوبه مجمع عمومی فوق العاده مورخ ۱۳۷۸/۰۴/۲۶ از ” سهامى خاص ” به ” سهامى عام ” تبدیل یافت. موضوع فعالیت شرکت سیمان هرمزگان (سهامی عام) عبارت است از ایجاد و تاسیس کارخانجات تولید سیمان و صنایع جنبى وابسته به آن و همچنین اکتشاف، استخراج و بهره بردارى از کلیه معادن مورد نیاز این صنعت.

مفروضات تحلیل

بررسی اقلام بهای تمام شده و سربار تولید نشان میدهد:

• مواد مستقیم مصرفی نسبت به دوره مشابه 50 درصد و دستمزد مستقیم تولید 36 درصد رشد داشته اند.
• در مورد سربار، به نظر میرسد هزینه ها به درستی شناسایی نشده و نیازمند اصلاح هستند.

نکته مثبت این گزارش، کاهش قابل توجه پرسنل شرکت است، که می تواند زمینه ساز رشد سودآوری شرکت باشد.

پیش‌بینی

درآمد شرکت در فصل اول و دوم به ترتیب 453  و 440 میلیارد تومان بوده و از این محل 113 و 183 تومان سود هر سهم شناسایی شده است. باید در نظر داشت 50 تومان از سود شناسایی شده در فصل دوم ازمحل سود تسعیر، سود سرمایه گذاری و برگشت مالیات است.